En el dinámico entorno empresarial actual, la gestión de riesgos se ha convertido en una disciplina esencial a fin de garantizar la sostenibilidad y el éxito de las organizaciones.
Los KRI (acrónimo de Key Risk Indicators), o indicadores claves de riesgo, son herramientas que permiten anticipar y mitigar posibles amenazas, antes de que estas se materialicen, protegiendo los objetivos o recursos de las industrias.
Conscientes de esta importancia, muchas empresas están integrándolos en sus procesos internos para fortalecerse frente a incertidumbres operativas o económicas. Por eso, especializarse en su gestión a través de la Maestría en Riesgos Financieros, ofrecida por UNIR y reconocida por la SENESCYT (acrónimo de Secretaría de Educación Superior, Ciencia, Tecnología e Innovación), es una excelente oportunidad profesional. Revisemos cómo funcionan los KRI y por qué son tan determinantes en el éxito de una organización.
¿Qué son los KRI y cuál es su propósito?
Los indicadores claves de riesgo (KRI), son métricas diseñadas con el propósito de identificar y monitorear posibles amenazas que puedan afectar el cumplimiento de los objetivos de una organización. Implementarlos facilita una gestión proactiva de los riesgos, ya que proporciona información valiosa sobre tendencias o patrones que podrían indicar la aparición de problemas.
Al monitorear estos indicadores, las empresas pueden ajustar su estrategia de mitigación de riesgos o de procesos, a fin de minimizar posibles impactos adversos. Para ello, es vital que las métricas estén alineadas con los objetivos y contextos de cada organización.
KRI vs KPI: ¿Cuáles son las diferencias?
Al analizar KRI vs KPI (acrónimo de Key Performance Indicators, indicadores claves de rendimiento), encontramos que son herramientas complementarias en la gestión empresarial, cumpliendo roles distintos. Mientras los KPI evalúan el desempeño de la empresa en relación con sus objetivos estratégicos, los Key Risk Indicators están diseñados a fin de prever riesgos potenciales que puedan impactar su cumplimiento.
La principal diferencia radica en su enfoque respecto al tiempo. Los KPI analizan datos históricos para evaluar lo que se logró, mientras que los KRI se centran en factores que podrían influir en el futuro de la organización. Esta distinción es crucial en sectores como la construcción en Ecuador, donde los KPI reflejan el cumplimiento de plazos en proyectos, pero los KRI pueden identificar riesgos referentes al abastecimiento de materiales.
¿Por qué son esenciales los KRI en la estrategia empresarial?
Los KRI son esenciales al conocer cuáles son los riesgos financieros en una empresa porque posibilitan anticiparse a problemas antes de que se conviertan en crisis. Su idoneidad, a fin de identificar amenazas potenciales en tiempo real, fortalece la capacidad de respuesta y proporciona un marco proactivo para la gestión de riesgos empresariales.
Además, apoyan en la creación de una cultura de prevención dentro de las organizaciones. Al integrar estos indicadores en las operaciones diarias, las empresas logran una mejor planificación o asignación de recursos, lo que reduce costos innecesarios asociados a la gestión reactiva de problemas. Este enfoque aumenta también la confianza de los inversores y otros grupos de interés.
Clasificación de los diferentes tipos de KRI
Los Key Risk Indicators pueden clasificarse en función de los riesgos específicos que abordan, facilitando a las organizaciones monitorear o mitigar amenazas de manera efectiva. Esta clasificación facilita a las empresas establecer prioridades claras, enfocándose en las áreas de mayor vulnerabilidad. Adicionalmente, optimiza los recursos destinados al monitoreo. Revisemos las principales categorías:
KRI operacionales
Son aquellos diseñados para monitorear la gestión de riesgos empresariales asociados a los procesos internos y operativos. Estos incluyen indicadores como el índice de cumplimiento de normativas, la cantidad de fallos en el desarrollo de la producción o el tiempo de respuesta ante incidencias críticas.
KRI financieros
Están asociados a los indicadores de riesgo financiero que afectan la estabilidad económica de una empresa. Estos permiten identificar dificultades financieras antes de que se conviertan en problemas graves. Son esenciales a fin de garantizar la confianza de los inversores y mejorar la planificación estratégica.
KRI tecnológicos
Posibilitan desarrollar una estrategia de mitigación de riesgos asociados con el uso o la dependencia de la tecnología en las operaciones empresariales. Indicadores como la frecuencia de ataques cibernéticos, el tiempo de inactividad del sistema o la tasa de incidencias de seguridad son relevantes a fin de proteger los activos tecnológicos.
Criterios a seguir para elegir buenos KRI
Seleccionar los indicadores adecuados es determinante con el objetivo de garantizar que estos cumplan con su propósito de anticipar amenazas y permitir una gestión proactiva.
El primer criterio para elegirlos consiste en que deben ser cuantificados como un porcentaje o monto, teniendo valores que indiquen una evolución en función del tiempo.
Otro factor es su relevancia respecto a un riesgo significativo que pueda impactar negativamente a la organización, asegurando que el Key Risk Indicator aporte valor estratégico. Un aspecto clave es la claridad y simplicidad del indicador, pues debe ser comprensible ante la toma de decisiones o para los equipos operativos que lo monitorea.
Ejemplos de indicadores clave de riesgo en diversas industrias
En el sector financiero, los Key Risk Indicators suelen estar orientados al monitoreo de riesgos relacionados con la liquidez, la morosidad o las fluctuaciones de mercado. Por ejemplo, un banco podría implementar un KRI que mida el porcentaje de préstamos en mora como indicador de riesgos crediticios.
Por otro lado, en la industria tecnológica, se enfocan en la estrategia de mitigación de riesgos asociados a la ciberseguridad y la estabilidad de los sistemas. Un ejemplo frecuente es el monitorear el número de intentos de accesos no autorizados por mes.
En la manufactura, la gestión de riesgos en una empresa aborda temas operativos, como la eficiencia de la cadena de suministro o la calidad del producto final. Un ejemplo lo encontramos, en el contexto ecuatoriano, dentro del sector industrial, donde estos indicadores se pueden implementar para garantizar que los productos cumplan estándares de exportación, minimizando el riesgo de sanciones en mercados internacionales.
Pasos para integrar los KRI en la gestión de riesgos
A fin de implementar eficazmente los Key Risk Indicators en cualquier organización, es necesario seguir los siguientes pasos:
- Identificar los riesgos claves: analizar áreas críticas como las finanzas, operaciones o tecnología, a fin de determinar cuáles tienen mayor probabilidad de ocurrir y qué impacto podrían tener.
- Seleccionar indicadores relevantes y fáciles de medir: esta acción incluye establecer métricas específicas que ofrecen datos claros y útiles, asegurando que aporten valor real al monitoreo de riesgos.
- Implementar herramientas de monitoreo: con el objetivo de supervisarlos de manera constante y generar reportes periódicos. Esto incluye el uso de plataformas tecnológicas que automatizan la recopilación y análisis de datos.
- Monitorizar continuamente: a fin de detectar alertas y priorizarlas, asegurando que sean indicadores efectivos, ajustándolos según las necesidades cambiantes de la organización.
Ventajas para las empresas que utilizan KRI eficientemente
Entre sus principales ventajas está la capacidad de identificar problemas potenciales antes de que ocurran. Con el monitoreo del riesgo de liquidez en tiempo real, las empresas pueden implementar estrategias de mitigación de manera oportuna, protegiendo sus ingresos y mejorando su reputación. Otra ventaja es la mejora en la asignación de recursos, priorizando inversiones en prevención o soluciones específicas.
Los Key Risk Indicators además fomentan una cultura organizacional orientada a la prevención, preparándose mejor a fin de enfrentar desafíos, generando confianza entre los inversores, clientes o colaboradores. Mediante la Maestría en Riesgos Financieros ofrecida por UNIR, con acreditación europea, puedes prepararte con el objetivo de gestionarlos en el mundo empresarial, posicionándote en este campo en continua evolución.
Referencias bibliográficas
Tanant, F. (2021, January 26). Diferencias entre KPI y KRI (indicadores clave de riesgo) y como usarlos. SEON ES. https://seon.io/es/recursos/diferencias-entre-kpi-y-kri/
(4) Martínez, V. (2024, September 12). El uso de indicadores clave de riesgo (KRI) para mejorar el control interno. Auditool.org. https://www.auditool.org/blog/control-interno/el-uso-de-indicadores-clave-de-riesgo-kri-para-mejorar-el-control-interno
